保险诈骗罪
【保险诈骗罪 · 知识卡片】 ▸ 法条：刑法第一百九十八条 ▸ 保护法益：国家保险管理秩序和保险公司财产所有权 ▸ 构成：投保人/被保险人/受益人虚构保险标的、编造事故原因/夸大损失、编造未发生的事故、故意造成财产损失/人身伤亡 ▸ 量刑：数额较大（1万以上）处5年以下；数额巨大（5万以上）处5-10年；数额特别巨大（20万以上）处10年以上 ▸ 关键司法解释：法释〔2011〕7号、高检诉〔2017〕14号 ▸ 辩护要点：①主体资格的认定 ②着手时点的判断 ③内外勾结的定性 ④未遂的认定 ▸ 罪名辨析：与职务侵占罪（内外勾结时）、与诈骗罪 ▸ 典型案例要旨：王某保险诈骗案（着手与未遂）、内外勾结保险诈骗案（定性争议）
一、基本构成
保护法益
保险诈骗罪侵犯的客体是复杂客体，既侵犯了国家保险管理秩序，又侵犯了保险公司的财产所有权。
主体
特殊主体，包括投保人、被保险人和受益人。单位可以成为本罪主体。
客体
保险公司的财产所有权和国家保险管理秩序。
主观方面
故意，且具有非法占有目的。
客观方面
违反保险法规，采取虚构保险标的、保险事故或者制造保险事故等方法，骗取保险金，数额较大的行为。
定义
保险诈骗罪是指投保人、被保险人或者受益人，以非法占有为目的，违反保险法规，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取保险金，数额较大的行为。
构成要件详解
根据《刑法》第一百九十八条规定，保险诈骗罪包括以下五种情形：
1. 投保人故意虚构保险标的，骗取保险金
- 虚构不存在的保险标的
- 对保险标的作虚假陈述
- 超额保险（超过保险标的价值投保）
2. 投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金
- 编造虚假的事故原因
- 夸大损失程度
- 将非保险事故谎称保险事故
3. 投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金
- 完全虚构保险事故
- 将未发生的事故谎称已发生
4. 投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金
- 故意毁坏保险标的
- 故意制造财产损失事故
5. 投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金
- 故意杀害被保险人
- 故意伤害被保险人
- 故意使被保险人患病
量刑标准
注意：单位犯保险诈骗罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照上述规定处罚。
立案追诉标准（公通字〔2022〕12号第五十一条，2022年5月15日起施行）：
- 进行保险诈骗活动，数额在5万元以上的，应予立案追诉。
新旧标准提示：公通字〔2022〕12号自2022年5月15日起施行，公通字〔2010〕23号和公通字〔2011〕47号同时废止。2022年5月15日以后的现案优先适用2022版；此前行为或需要判断行为时法时，旧标准仍应保留并结合从旧兼从轻原则复核。
关于本罪的现行立案追诉标准，详见 [公通字[2022]12](../../../_index/司法解释/公通字[2022]12.md)。
二、司法解释与规范性文件
主要司法解释
1. 法释〔2011〕7号：《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 2. 高检诉〔2017〕14号：《关于办理涉互联网金融犯罪案件有关问题座谈会纪要》（相关条款）
关键认定问题
主体的认定：
- 投保人：与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人
- 被保险人：其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人
- 受益人：人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人
着手的认定：
- 向保险公司提出理赔申请即为着手
- 准备虚假材料但未提出申请的，属于预备
未遂的认定：
- 行为人已经着手实施保险诈骗行为，但由于其意志以外的原因未能获得保险赔偿的，是诈骗未遂
- 情节严重的，应依法追究刑事责任
三、典型案例与实务思考
四、辩护要点
（一）主体资格的辩护
1. 非投保人、被保险人、受益人
- 证明行为人不是保险合同的当事人
- 证明行为人不具有保险金请求权
2. 单位犯罪的辩护
- 单位犯罪的数额标准高于个人犯罪
- 单位犯罪中直接责任人员的认定
（二）着手与未遂的辩护
1. 未着手
- 仅准备虚假材料，未向保险公司提出理赔申请
- 属于犯罪预备，可以比照既遂犯从轻、减轻或免除处罚
2. 未遂的辩护
- 已着手但未获得赔偿
- 未遂犯的处罚原则
（三）非法占有目的的辩护
1. 夸大损失的辩护
- 夸大损失与编造虚假损失的区分
- 部分真实的损失主张不构成诈骗
2. 客观原因的辩护
- 未能获得赔偿是由于客观原因
- 不具有非法占有目的
（四）内外勾结案件的辩护
1. 保险公司工作人员的权限
- 是否具有理赔权限
- 是否利用了职务便利
2. 罪名的选择
- 争取定性为职务侵占罪（量刑较轻）
- 或争取定性为保险诈骗罪（根据具体情况）
五、相关罪名辨析
保险诈骗罪 vs 职务侵占罪（内外勾结时）
关键区分：保险公司工作人员是否具有理赔权限。
保险诈骗罪 vs 诈骗罪
关键区分：
- 保险诈骗罪是特别法，诈骗罪是一般法
- 符合保险诈骗罪构成要件的，优先适用保险诈骗罪
- 不符合保险诈骗罪主体要件但符合诈骗罪要件的，以诈骗罪定罪